Voorgestelde begrotingswijzigingen

In juli 2025 is de DAW-regeling Deltaplan Agrarisch Waterbeheer provincie Groningen 2025-2029 vastgesteld door ons college en de waterschapsbesturen. De samenwerking in DAW is vastgelegd in een Bestuurlijke Overeenkomst. Het hieruit volgend openstellingsbesluit is bedoeld voor projecten ter verbetering van de waterkwaliteit en waterkwantiteit in het beheergebied van waterschap Noorderzijlvest in de provincie Groningen. Middels deze begrotingswijziging vindt de vereiste onttrekking van € 20.000 uit de reserve PLG plaats.

Als gevolg van data-analysewerkzaamheden ten behoeve van de SDG-monitor wordt in 2026 en 2027 een extra medewerker ingehuurd (0,5 fte). De ophoging van het personeelskostenbudget wordt gefinancierd vanuit de Aanpak Duurzame Ontwikkeling (€ 48.000 per jaar voor 2026 en 2027).
Dit is een budgettair neutrale wijziging binnen het deelprogramma en heeft geen effect op de omvang van de lasten en baten van het deelprogramma (daarom per saldo nul).

Voor het programmamanagement en ondersteuning van het Nationaal Programma Landelijk Gebied (NPLG) wordt er gewerkt met een provinciaal kernteam Stikstof 2026-2030. Het kernteam bestaat uit 3,5 fte in 2026 en naar verwachting 3 fte in de jaren 2027-2030. We stellen voor deze inzet voor de jaren 2026-2030 ten laste te brengen (voor een bedrag van € 394.000 in 2026 en € 322.000 voor de jaren 2027-2030) van het beleidskrediet Stikstof/biodiversiteit.
Deze budgettair neutrale wijziging binnen het deelprogramma heeft geen effect op de omvang van de lasten en baten van het deelprogramma (daarom per saldo nul).

Om de subsidie voor het dubbel opstaptarief te kunnen betalen aan het OV-bureau Groningen Drenthe, moet een bedrag van € 1,65 miljoen uit de reserve Exploitatie openbaar vervoer en overige maatregelen worden onttrokken en worden toegevoegd aan het krediet Hubs OV Fase 1 in 2026.

Voor de komende twee jaar gaat een projectmedewerker voor een mobiliteitsteam werken. Met deze wijziging wordt de bijbehorende formatieplek (1 fte) tijdelijk overgeheveld en gefinancierd vanuit het krediet Hubs OV. In 2026 en 2027 wordt € 119.000 per jaar overgeheveld vanuit beleidskrediet Hubs OV naar de AKP van team Projectmanagement.
Deze budgettair neutrale wijziging binnen het deelprogramma heeft geen effect op de omvang van de lasten en baten van het deelprogramma (daarom per saldo nul).

De begrote lasten en baten van de projecten Stationsgebied Groningen en Groningen Spoorzone zijn voor 2026 naar beneden bijgesteld en voor 2027 naar boven. Deze wijziging is een gevolg van de aangepaste termijnstaat van de aannemer waarbij de voortgang van de uit te voeren werkzaamheden zijn gekoppeld aan de betaaltermijnen. De daaruit volgende subsidie Stationsgebied Groningen hangt samen met het project Groningen Spoorzone. Ook daarin zijn wijzigingen opgetreden die met deze begrotingswijziging wordt verwerkt. Verrekening vindt plaats via de reserve Investeringen in infrastructuur (lagere onttrekking van € 2.872.500) en de reserve Risico's uitvoering infrastructurele projecten (lagere onttrekking van € 3.487.600).

De lasten 2026 voor de Wunderline vallen naar verwachting lager uit. Nu de realisatie vergevorderd is, wordt duidelijk dat een aantal verwachte uitvoeringsrisico’s zoals het nu wordt ingeschat, niet gaan optreden. Verrekening vindt plaats met de reserve Investeringen in infrastructuur (lagere onttrekking van € 1.541.500) en de reserve Risico's uitvoering infrastructurele projecten (lagere onttrekking van € 1.268.900).

Aan de exploitatiesubsidie 2026 voor het OV-bureau Groningen-Drenthe worden de middelen motie Bikker toegevoegd voor in totaal € 7.053.500. Dit bedrag wordt overgeheveld vanuit de decentralisatie-uitkeringen vanuit de Motie Bikker voor het voorkomen tariefstijging bus (€ 2.945.100) en het OV-aanbod verbeteren en op peil houden (€ 4.006.600) en uit de reserve Exploitatie OV en overige maatregelen (€ 79.800). Voor de ontvangen SPUK Spits Spreiden en Mijden wordt het cofinancieringsdeel van € 200.000 begroot ten laste van de reserve Exploitatie OV. Deze wijzigingen hebben betrekking op beleidsdoel Publieke mobiliteit. Daarnaast wordt er een onttrekking uit de reserve Investeringen in infrastructuur gecorrigeerd voor € 125.000 voor het project Mobiliteitsverkenning westzijde voor de bijdrage vanuit de gemeente Westerkwartier en voor een klein deel voor de herfasering naar 2027 (€ 5.400). Dit betreft beleidsdoel Infrastructuur.

In de verwachting dat het project in één jaar klaar zou zijn, is voor dit project het gehele projectbudget à € 274.500 begroot in 2025 ten laste van beleidskrediet Ketenmobiliteit (gekoppeld aan de reserve Exploitatie OV en overige maatregelen). In 2025 is echter maar voor € 76.694 aan kosten gemaakt. Het restant à € 194.806 is teruggevloeid in de reserve Exploitatie OV en wordt nu voor 2026 opnieuw in de begroting opgenomen. De verwachting is dat het project dit jaar wel gereedkomt.

Zoals ook bij de Jaarstukken 2025 is toegelicht, was het eerder gehanteerde uitgangspunt dat de projectkosten van het project Ring West Verbindt via de exploitatie zouden lopen niet juist. Bij nader inzien is activering aan de orde waardoor er voor dit onderdeel geen baten en lasten in de exploitatie worden verantwoord. Daarom worden de begrote lasten en baten afgeraamd.
Het eerder begrote bedrag aan lasten (€ 82.600) en baten (€ 51.300) in 2026 en verder voor het programma Bereikbaarheid Westflank binnen project Ring West Verbindt wordt daarbij overgeheveld naar een nieuw budget.
Verrekening vindt plaats met de reserve Investeringen in infrastructuur.

Via Statenvoorstel 2025-024529 is een bedrag van € 2.500.000 beschikbaar gesteld voor het starten van de verkenning van de individuele ontwikkelingen uit de Ontwikkelagenda. Hiervan heeft € 2.000.000 betrekking op Ring West Verbindt, bestaande uit de onderdelen 'Realiseren Reitdieploper', 'Realiseren ongelijkvloers kruispunt West End' en 'Reconstructie aansluiting Reitdiepplein” van de Ontwikkelagenda. Op dat moment was nog onvoldoende helder en nog niet concreet genoeg uitgewerkt om van een investering in een actief te spreken. Inmiddels is na verdere uitwerking helder geworden dat het om een investering gaat en waaruit die bestaat. Naast de middelen voor het starten van de verkenning van de individuele ontwikkelingen uit de ontwikkelagenda zijn er middelen benodigd om deze verkenning op het gewenste hogere detailniveau uit te werken. In het Statenvoorstel bij deze voorjaarsmonitor wordt aan uw Staten voor dit aanvullende investeringskrediet expliciet een besluit gevraagd. Hiermee beperken wij risico’s en mogelijke heroverwegingen in latere fasen en zorgen wij voor een betere aansluiting in de besluitvorming tussen provincie en gemeenten. Tot slot wordt het op dit moment wijs geacht om onderdelen van de planuitwerkingsfase deels eerder en parallel aan de verkenningsfase uit te voeren. Dit is noodzakelijk om de voortgang van de planning te borgen.
Met deze wijziging worden de middelen van het totale investeringskrediet (€ 3.068.400) omgezet naar investeringen alsmede middelen opgenomen in de begroting voor de gewenste uitwerking op hoger niveau als het uitwerken van onderdelen van de planuitwerkingsfase. Daartoe wordt - na saldering met de bijdrage van derden - een bedrag van € 1.317.900 toegevoegd aan de reserve Afschrijvingen vanuit de reserve Investeringen in infrastructuur.

Voor het project N360 Maatregelen Groningen-Delfzijl is een te hoog bedrag in de reserve Afschrijvingen gestort vanuit de reserve Investeringen in infrastructuur (III). Met deze wijziging wordt dit gecorrigeerd.

Bij de financiële afronding van programma N366 is gebleken dat één van de projecten (N366 Reconstructie kruising N366 met de Westerstraat) nog niet volledig geactiveerd was. Voor de dekking van de (toekomstige) afschrijvingslasten is nog een aanvullende storting vanuit de reserve Investeringen in infrastructuur in de reserve Afschrijvingen nodig.

Het budget € 1.587.600 dat begroot was voor het exploitatieproject groot onderhoud aan de fietspaden N980-N388 wordt gestort in de reserve Afschrijvingen omdat het project wordt gekwalificeerd als een investering als gevolg van het uitvoeren in beton in plaats van asfalt.

Voor inspecties aan de baggerdepots Warvenweg en Zuidbroek is een onttrekking uit de voorziening Nazorg baggerspeciedepots nodig. Daartoe wordt in 2026 € 111.000 overgeheveld naar het betreffende krediet.

Om de bedrijfszekerheid en functionaliteit van de Dorkwerdersluis voor minimaal tien jaar te kunnen waarborgen dienen onderhoudswerkzaamheden te worden uitgevoerd aan de elektronische en werktuigbouwkundige onderdelen. Om deze werkzaamheden uit te voeren wordt een bedrag van € 1.445.000 onttrokken uit de afkoopsom Dorkwerdersluis (reserve Beheer en onderhoud wegen en waterwegen) en toegevoegd aan de onderhoudsbudgetten.

De Blijhamsterbrug wordt door de gemeente Pekela in eigendom overgedragen aan de provincie Groningen. Hierdoor komt de brug in het beheer, onderhoud en eigendom van de provincie Groningen. Voor de afkoop van het eeuwigdurend beheer en onderhoud ontvangt de provincie Groningen € 414.000 van de gemeente Pekela. Dit bedrag wordt gestort in de reserve Beheer en onderhoud wegen en waterwegen om daaruit toekomstige beheer- en onderhoudskosten te financieren.

In 2025 zijn voor de onderhoudsprojecten binnen de Nota Infrastructurele Kapitaalgoederen 2025-2028 (NIKG) totale begrote projectkosten in de begroting opgevoerd. De projecten zijn nog niet afgerond en de resterende begrote saldi van de projecten zijn bij de jaarafsluiting toegevoegd aan de egalisatiereserve Beheer en onderhoud wegen en waterwegen. Met deze begrotingswijziging worden de saldi van de resterende middelen 2025 weer uit de reserve Beheer en onderhoud wegen en waterwegen gehaald en toegevoegd aan de begrote middelen voor de onderhoudsprojecten in 2026 (€ 4,38 miljoen) en 2027 (€ 3,05 miljoen).

Door diverse redenen is het oorspronkelijke budget wat beschikbaar was voor de Nota Infrastructurele Kapitaalgoederen (NIKG) in 2026 onvoldoende. Dit heeft hoofdzakelijk te maken winterweer in het seizoen 2025-2026 waardoor extra kosten zijn gemaakt om de wegen begaanbaar te houden. Daarnaast zorgen de gestegen brandstofprijzen ook voor een toename van de uitgaven. Hierdoor is besloten om € 1.689.391 te onttrekken uit de reserve Beheer en Onderhoud wegen en waterwegen en toe te voegen aan de verschillende kredieten van de NIKG.

Voor het nieuwe steunpunt Roodehaan zijn een aantal aanpassingen en toevoegingen noodzakelijk welke aanvankelijk niet in de kostenramingen waren opgenomen. Het gaat om de volgende aanpassingen en toevoegingen; 1) Een ontspanningsruimte, 2) Aanpassing fundering in verband met vloerbelasting, 3) Extra kosten in verband met nieuwe regelgeving gladheidsbestrijding 4) Extra zonnepanelen en accu’s ten gevolge van netcongestie, 5) Verhuizing van zoutvoorraden en silo’s. In totaal gaat het om een aanvullend investeringsbedrag van € 1.900.000. In het Statenvoorstel wordt aan uw Staten voor dit aanvullende investeringskrediet een besluit gevraagd.
Een bedrag van afgerond € 180.000 is al - als onderdeel van het voorstel in het kader van de bestemming van het rekeningresultaat 2025 - toegevoegd aan de reserve Afschrijvingen. Met deze begrotingswijziging wordt de reserve Afschrijvingen aangevuld met een bedrag van € 1.720.000 vanuit de reserve Investeringen in infrastructuur en worden de toekomstige afschrijvingslasten van de aanvullende investering (€ 90.000 per jaar) in de begroting verwerkt en daarmee afgedekt.

De formatie wordt uitgebreid met een projectsecretaris Regionaal treinvervoer voor de duur van een jaar. De formatieplek wordt gedekt uit het krediet Waterstof/zero emissie trein/Wunderline. Vanuit dit beleidskrediet wordt in 2026 € 78.000 en in 2027 € 16.000 overgeheveld naar de AKP. In 2027 wordt hiervoor een onttrekking gedaan uit de reserve Exploitatie OV en overige maatregelen.
Voor 2026 heeft deze budgettair neutrale wijziging binnen het deelprogramma geen effect op de omvang van de lasten en baten van het deelprogramma (daarom per saldo nul).

Voor een medior beleidsmedewerker voor de mobiliteitsteams wordt de formatie voor een jaar met 0,9 fte uitgebreid. Dekking komt vanuit het krediet Fieldlabs autonoom vervoer (€ 46.500) en vanuit de NPG-SPUK met hetzelfde doel (€ 46.500).
Deze budgettair neutrale wijziging binnen het deelprogramma heeft geen effect op de omvang van de lasten en baten van het deelprogramma (daarom per saldo nul).

Er is een actueel overzicht opgesteld op basis waarvan projecten waaraan cofinanciering in 2026 zal worden verleend. Op basis hiervan wordt het budget van het algemene krediet Provinciale meefinanciering (te weten € 6,29 miljoen) verdeeld over de specifieke kredieten binnen de programma's Economie, Platteland en natuur en Cultuur en maatschappij waaronder deze projecten vallen. Het restantbudget wordt verrekend met de reserve Provinciale Meefinanciering.

Voor de inzet van een kwartiermaker Masterplan regiocentra (1 fte in 2026) wordt vanuit de DU-middelen voor het ontwikkelen van de Economische Agenda een bedrag van € 116.400 overgeheveld naar het personeelskostenbudget.
Deze budgettair neutrale wijziging binnen het deelprogramma heeft geen effect op de omvang van de lasten en baten van het deelprogramma (daarom per saldo nul).

De uitvoering van de Gastvrije Informatievoorziening in de Openbare Ruimte (GIOR), vindt grotendeels in 2027 plaats, daarom worden de begrote provinciale en SPUK-middelen (resp. € 300.000 en 150.000) geherfaseerd naar 2027.
Ook worden middelen voor Routenetwerken (€ 15.000) overgeheveld naar 2027 zodat in 2027 een grotere opdracht kan worden weggezet.

Een aantal cultuurbudgetten wordt geherfaseerd. Het gaat om de volgende budgetten:
- Transformatiebudget: € 100.000 van 2026 naar 2027;
We reserveren dit bedrag voor bekostiging van het programma Vitaal Gronings Cultuurveld dat gestart is in 2025 en door zal lopen tot en met 2028. De gemeente Groningen dekt de kosten voor 2026. Wij staan aan de lat voor 2027 en 2028.
- Tweejarige programmaregeling van de Kunstraad € 100.000 en van 2026 naar 2027 (€ 50.000) en 2028 (€ 50.000);
Dit doen we omdat anders het subsidieplafond aanzienlijk terugvalt. De Kunstraad heeft bijgedragen aan dekking voor de periode 2025-2026, maar heeft geen middelen voor 2027-2028. Met de ophoging van de provinciale bijdrage zorgen we ervoor dat het subsidieplafond slechts met € 75.000 terugvalt.
- Procesbudget: € 80.000 van 2026 naar 2027;
We willen dit jaar onderbesteding voorkomen en inspelen op verwachte kosten later deze beleidsperiode. Dit gaat dan met name om advieskosten van de Kunstraad over de verdeling van de subsidies vanaf 2029 en verder.
- Provinciale Cultuurprijs: € 28.700 van 2027 naar 2028;
De uitvoering vindt plaats in 2028.

De bijdrage aan het Masterplan Toekomstbestendig vastgoed Noordelijk Archeologisch Depot (NAD) Nuis wordt structureel met ingang van 2028 gedekt vanuit de middelen Onvoorzien van Cultuur voor een bedrag van € 74.100 per jaar.
Dit betekent een overheveling vanuit deelprogramma Cultuur naar deelprogramma Erfgoed en archeologie.

De provincie Groningen is penvoerder van het Noordelijk Archeologisch Depot (NAD) in Nuis. De kosten worden evenredig gedeeld (allen een derde) met de provincie Drenthe en Fryslân. De administratie van NAD Nuis werd tot voor kort netto verwerkt in onze begroting. Geconcludeerd is dat dat de bruto-verantwoording beter aansluit bij de huidige regelgeving, Met deze wijziging wordt de nieuwe werkwijze conform de begroting van NAD Nuis verwerkt in onze begroting.

Hierbij wordt de dekking van het personeelskostenbudget (AKP) vanuit de middelen voor Erfgoed, Ruimtelijke kwaliteit en Landschap (ERL) in onze begroting voor 2026 en 2027 aangepast.
Verrekening vindt plaats met de ERL-middelen uit de SPUK's Erfgoedprogramma (NPG), Erfgoed 2024-2032 (Nij Begun), Middelen erfgoed aardbevingsgebied Groningen (vanuit OCW) en de kredieten Erfgoed, ruimtelijke kwaliteit en landschap, Werkbudget ERL en GRRG.
In 2026 wordt resp. € 264.000 en € 390.100 aan lasten en baten overgeheveld naar de AKP; in 2027 is dat resp. € 112.200 en € 11.000.

Als gevolg van het genomen verdeelbesluit van de minister voor Asiel en Migratie (AenM) is budget overgeheveld naar de provincie Groningen voor de ondersteuning van de Provinciale Regietafel Migratie en Integratie (PRT). De werkzaamheden voor de PRT worden (deels) door provinciale medewerkers uitgevoerd. De kosten van hun inzet moeten worden betaald vanuit de middelen uit de decentralisatie-uitkering Spreidingswet.
Met deze begrotingswijziging wordt de formatie voor 2026 van de secretaris PRT van 0,6 fte naar 0,89 fte aangepast en gedekt uit de DU-middelen Spreidingswet. Daartoe wordt een bedrag van € 26.000 overgeheveld naar het personeelskostenbudget.
Deze budgettair neutrale wijziging binnen het deelprogramma heeft geen effect op de omvang van de lasten en baten van het deelprogramma (daarom per saldo nul).

De huidige regioverbinder gaat per 1 januari 2027 de overstap maken naar een andere interne functie binnen de provincie Groningen. De functie van regioverbinder is echter complex en van strategisch belang. Daarom zal er in 2026 sprake zijn van een tijdelijke dubbele bezetting, zodat de nieuwe regioverbinder ingewerkt kan worden. De vacature voor regioverbinder (0,8 fte) wordt gedekt vanuit de huidige formatie en op basis van de daaronder liggende financiële afspraken met het ministerie van BZK en de provincies Fryslân, Drenthe en Overijssel. De huidige regioverbinder blijft in 2026 voor twee dagen actief. Daarmee ontstaat er een tijdelijke overbezetting op de vacature van 0,4 fte. Dit verschil wordt in 2026 gedekt vanuit het personeelskostenbudget.
De huidige regioverbinder gaat in 2026 voor de twee overige dagen op de formatie van de coördinator Interbestuurlijk toezicht zitten. Deze faseert langzaam uit met het oog op haar naderende pensioen. De twee dagen van de coördinator Interbestuurlijk toezicht worden gedekt vanuit het krediet Samenwerking gemeenten voor € 59.000. Dit bedrag wordt daartoe overgeheveld naar het personeelkostenbudget.
Deze budgettair neutrale wijziging binnen het deelprogramma heeft geen effect op de omvang van de lasten en baten van het deelprogramma (daarom per saldo nul).

Er is voor de periode 1 mei 2026 tot en met 31 december 2027 uitbreiding van de formatie (0,64 fte) nodig voor de secretariële ondersteuning inzake Kwaliteit Openbaar Bestuur. Dit wordt gedekt uit het beleidskrediet Samenwerking gemeenten en andere overheden; vanuit dit krediet wordt in 2026 € 28.000 en in 2027 € 32.000 overgeheveld naar het personeelskostenbudget van het leverende team.
Deze budgettair neutrale wijziging binnen het deelprogramma heeft geen effect op de omvang van de lasten en baten van het deelprogramma (daarom per saldo nul).

In de praktijk worden de budgetten voor advertentiekosten Ontgrondingen, Grondwaterwet en Wet natuurbescherming niet gebruikt, omdat advertenties voor deze doelen in de praktijk niet voorkomen. Alle advertentiekosten worden in het vervolg ten laste worden gebracht van één algemeen budget voor advertentiekosten.
Daartoe worden de budgetten vanuit de programma's Milieu en energie en Natuur en landschap overgeheveld naar het budget Advertentiekosten algemeen bij programma Openbaar bestuur dat structureel met ingang van 2026 afgerond € 75.000 bedraagt.

Bij de Begroting 2026 is € 100.000 beschikbaar gesteld voor capaciteit advies verbonden partijen. Dit bedrag is daartoe toegevoegd aan het krediet Extern advies verbonden partijen (€ 70.000).
Voor de personele invulling (1 fte) wordt hierbij een bedrag van structureel € 121.600 per jaar overgeheveld naar het personeelskostenbudget.

Voor de dekking van intern geplaatste trainees wordt voor een bedrag van € 1,245 miljoen in 2026 en ca. € 1,7 miljoen structureel aan detacheringsinkomsten begroot op het krediet Traineeprogramma.
Voor de personeelskosten van de teamleider (0,5 fte) wordt een bedrag van € 72.300 structureel overgeheveld vanuit het krediet naar het personeelskostenbudget.
Voor een trainee Water wordt per saldo een bedrag van € 64.700 in 2026 en € 43.200 in 2027 vanuit het personeelskostenbudget overgeheveld naar het krediet Traineeprogramma.
Ten slotte worden vanuit de SPUK Erfgoedprogramma de personeelskosten voor de trainees ERL begroot (€ 137.600 in 2026 en € 91.800 in 2027).

Bij het opvoeren van de personeelsbegroting voor de periode 2026-2029 is geen rekening gehouden met een eerdere correctie. Administratief technisch gezien is hierdoor een negatief budget ontstaan op een kostenplaats en op een andere kostenplaats een dubbel budget. Met deze wijziging wordt dit gecorrigeerd. Het effect is budgettair neutraal.

Een projectondersteuner is korter werkzaam geweest bij een mobiliteitsteam dan begroot, namelijk tot 1 maart in plaats van tot 1 juni jl.
Het teveel begrote bedrag in het personeelskostenbudget van het leverende team (€ 7.000) wordt teruggeboekt naar het personeelskostenbudget van het mobiliteitsteam.

Bij het opstellen van de personeelskostenbegroting is voor het team Nautisch operators uitgegaan van 2,24 fte schaal 3 in plaats van schaal 6. Dat wordt met deze begrotingswijziging gecorrigeerd.

Bij het opstellen van de personeelskostenbegroting is de bezetting van het team Operations op 1 juni 2025 bepaald op 22,63 fte. Uitgangspunt is dat de formatie voor 2026 gelijk is aan de bezetting per 1 juni 2025. Er zijn hier een paar uitzonderingen op waaronder het team Operations. Voor het team Operations geldt dat de oorspronkelijke formatie gehandhaafd moet blijven. De oorspronkelijke formatie is 25,47 fte. Het verschil met de bezetting is daarmee 2,84 fte. Helaas is deze 2,84 fte niet opgeteld bij de bezetting van 22,63 fte om uit te komen op de formatie van 25,47 fte. Deze 2,84 fte is per abuis verminderd op de 22,63 fte waardoor de formatie voor 2026 op 19,79 fte uitkomt en daarmee onjuist te laag is bepaald.
Deze omissie dient gecorrigeerd te worden. Dit houdt in dat de formatie 2026 met 5,68 fte verhoogd moet worden om op de oorspronkelijke formatie van 25,47 fte uit te komen. Financieel betekent dit een bijstelling van € 681.600 in 2026.
Deze budgettair neutrale wijziging binnen het deelprogramma heeft geen effect op de omvang van de lasten en baten van het deelprogramma (daarom per saldo nul).